Доброго времени суток всем, кто читает эту статью. Сегодня я расскажу о том,
Как платить налог на майнинг в России в 2022 году, начинаем!
Вступление
Давайте же рассмотрим, как платить налог с майнинга?
Китаю, можно сказать родине криптовалюты запретили майнинг криптовалют и в последствие
Россия занимает 3-е место по добыче криптовалют в мире, на первом месте США, на втором Казахстан. Для тех у кого есть хорошие возможности и знания, майнинг приносит хороший доход. Поскольку в России недавно ввели закон о том, что добыча цифровых валют является видом предпринимательской деятельности, то теперь за это нужно платить налог. Законодатели предлагают 3 способа уплаты налогов: Сдать декларацию 3-НДФЛ как физическое лицо
Получить статус самозанятого
Оформить предпринимательство.
Министерство Финансов Российской Федерации предложил внести поправки, которые запретят майнерам получать награду в криптовалюте, а за нахождение новых блоков. Пользователи будут вынуждены сразу обменивать монеты на фиатную валюту. Это несколько усложняет добычу криптовалют.
Инициатива находится на рассмотрении в Госдуме. Среди других предложений — легализация майнинга и введение штрафов за неуплату налогов. Ожидается, что поправки будут приняты к началу 2023 года.
Как платить налог с майнинга
Поскольку гражданин приобретает оборудование, арендует или имеет площадь, а также получает прибыль от использования вышеперечисленного, отчисления в бюджет нужно делать на общих основаниях.
В следующем порядке :
Рассчет налоговой базы ( доходы минус расходы)
Подать декларацию за прошлый год по форме 3-НДФЛ.
К форме нужно приложить чеки и пояснительную записку с методикой расчета прибыли.
Дождаться результатов камеральной проверки сотрудником ФНС.
Заплатить налог.
Майнеры должны ежегодно отправлять отчеты в ФНС, независимо от наличия дохода. Сумму которая облагается налогом нужно расчитывать самостоятельно. Следует принять во внимание все расходные и доходные операции.
Каждую сделку подтверждают документально. Требуется приложить квитанции, оферту криптобиржи, договор. Скриншоты переписки с обменным пунктом не подойдут, нужны официальные документы. Криптовалюту можно квалифицировать по коду 41 (товар) или 58 (финансовое вложение).
Расчет налога
При наличии подтверждающих документов физические лица платят налог с прибыли. Установленная ставка — 13%. Если квитанций и чеков нет, налоговой базой считается вся прибыль от продажи активов.
Если у собственника монеты во владении более 3 лет, налогом они не облагаются. Но декларацию требуется сдать. В пояснительной записке следует перечислить поступления на счет и исходящие переводы.
Оформление ИП
Статус индивидуального предпринимателя упрощает. Если открыть счет в банке, то ИП оформят бесплатно. Выводить криптовалюту в рубли можно только на этот аккаунт. Для получения статуса ИП необходимо указать код ОКВЭД:
«Обработка данных, предоставление услуг по хранению информации» — 63.11.
«Создание и использование баз данных и информационных ресурсов» — 63.11.1.
Предприниматели могут выбрать налоговую ставку, приняв во внимание тип расчета. Доступные варианты представлены в таблице.
Если вы планируете покупать оборудование, арендовать помещение и тд то лучший вариант для вас - статус самозанятого
Оформления статуса самозанятого
Это способ который подойдёт для тех, кто не планирует нанимать работников. Верхняя планка дохода не должна превышать 2,4 млн рублей.
Статус самозанятого можно получить если оформить форму в ресурсе ФНС или же в приложении. Отчет 3-НДФЛ в этом случае сдавать не нужно. Каждый месяц пользователь фиксирует доходы, расходы и платит 4% от чистой прибыли.
НАЛОГОВОЕ ПРЕСТУПЛЕНИЕ НАКАЗАНИЕ
Непредставление декларации в установленный срок 5% от суммы за каждый не уплаченный месяц, но не более 30%
Отсутствие отчета и неуплата налога до 15 июня Штраф 20% (40% при намеренном уклонении) от суммы и пени по ставке рефинансирования за каждый день просрочки
Отмывание денег (отсутствие доказательств происхождения цифровых валют) Минимальная сумма штрафа —120 тыс. рублей, максимальное наказание — тюремный срок до 7 лет
Непредоставление сведений об открытии счета в зарубежной юрисдикции и движении средств Сумма штрафа может составлять 70-100% от остатка денежных средств.
В 2022 году российские банки, следуя предписанию ЦБ, относят операции с виртуальными валютами к подозрительным.
Они отслеживают такие поступления на банковские карты:
Переводы — более 40 тыс. рублей в день за раз, свыше 50 тыс. руб. в месяц, от 600 тыс. руб. в год.
Более 10 транзакций в день от разных лиц.
Отсутствие трат по карте.
Снятие наличных в банкомате после получения перевода в течение одного банковского дня.
Отправка денег на счет третьего лица сразу после зачисления.
Майнеру нужно хранить чеки и квитанции о переводе монет, делать скриншоты и видео транзакций в личном кабинете. Эти документы — подтверждение заработка и продажи цифровых активов.
Заключение
Как платить налог на майнинг в России в 2022 году, начинаем!
Вступление
Давайте же рассмотрим, как платить налог с майнинга?
Китаю, можно сказать родине криптовалюты запретили майнинг криптовалют и в последствие
Россия занимает 3-е место по добыче криптовалют в мире, на первом месте США, на втором Казахстан. Для тех у кого есть хорошие возможности и знания, майнинг приносит хороший доход. Поскольку в России недавно ввели закон о том, что добыча цифровых валют является видом предпринимательской деятельности, то теперь за это нужно платить налог. Законодатели предлагают 3 способа уплаты налогов: Сдать декларацию 3-НДФЛ как физическое лицо
Получить статус самозанятого
Оформить предпринимательство.
Министерство Финансов Российской Федерации предложил внести поправки, которые запретят майнерам получать награду в криптовалюте, а за нахождение новых блоков. Пользователи будут вынуждены сразу обменивать монеты на фиатную валюту. Это несколько усложняет добычу криптовалют.
Инициатива находится на рассмотрении в Госдуме. Среди других предложений — легализация майнинга и введение штрафов за неуплату налогов. Ожидается, что поправки будут приняты к началу 2023 года.
Как платить налог с майнинга
Поскольку гражданин приобретает оборудование, арендует или имеет площадь, а также получает прибыль от использования вышеперечисленного, отчисления в бюджет нужно делать на общих основаниях.
В следующем порядке :
Рассчет налоговой базы ( доходы минус расходы)
Подать декларацию за прошлый год по форме 3-НДФЛ.
К форме нужно приложить чеки и пояснительную записку с методикой расчета прибыли.
Дождаться результатов камеральной проверки сотрудником ФНС.
Заплатить налог.
Майнеры должны ежегодно отправлять отчеты в ФНС, независимо от наличия дохода. Сумму которая облагается налогом нужно расчитывать самостоятельно. Следует принять во внимание все расходные и доходные операции.
Каждую сделку подтверждают документально. Требуется приложить квитанции, оферту криптобиржи, договор. Скриншоты переписки с обменным пунктом не подойдут, нужны официальные документы. Криптовалюту можно квалифицировать по коду 41 (товар) или 58 (финансовое вложение).
Расчет налога
При наличии подтверждающих документов физические лица платят налог с прибыли. Установленная ставка — 13%. Если квитанций и чеков нет, налоговой базой считается вся прибыль от продажи активов.
Если у собственника монеты во владении более 3 лет, налогом они не облагаются. Но декларацию требуется сдать. В пояснительной записке следует перечислить поступления на счет и исходящие переводы.
Оформление ИП
Статус индивидуального предпринимателя упрощает. Если открыть счет в банке, то ИП оформят бесплатно. Выводить криптовалюту в рубли можно только на этот аккаунт. Для получения статуса ИП необходимо указать код ОКВЭД:
«Обработка данных, предоставление услуг по хранению информации» — 63.11.
«Создание и использование баз данных и информационных ресурсов» — 63.11.1.
Предприниматели могут выбрать налоговую ставку, приняв во внимание тип расчета. Доступные варианты представлены в таблице.
Если вы планируете покупать оборудование, арендовать помещение и тд то лучший вариант для вас - статус самозанятого
Оформления статуса самозанятого
Это способ который подойдёт для тех, кто не планирует нанимать работников. Верхняя планка дохода не должна превышать 2,4 млн рублей.
Статус самозанятого можно получить если оформить форму в ресурсе ФНС или же в приложении. Отчет 3-НДФЛ в этом случае сдавать не нужно. Каждый месяц пользователь фиксирует доходы, расходы и платит 4% от чистой прибыли.
НАЛОГОВОЕ ПРЕСТУПЛЕНИЕ НАКАЗАНИЕ
Непредставление декларации в установленный срок 5% от суммы за каждый не уплаченный месяц, но не более 30%
Отсутствие отчета и неуплата налога до 15 июня Штраф 20% (40% при намеренном уклонении) от суммы и пени по ставке рефинансирования за каждый день просрочки
Отмывание денег (отсутствие доказательств происхождения цифровых валют) Минимальная сумма штрафа —120 тыс. рублей, максимальное наказание — тюремный срок до 7 лет
Непредоставление сведений об открытии счета в зарубежной юрисдикции и движении средств Сумма штрафа может составлять 70-100% от остатка денежных средств.
В 2022 году российские банки, следуя предписанию ЦБ, относят операции с виртуальными валютами к подозрительным.
Они отслеживают такие поступления на банковские карты:
Переводы — более 40 тыс. рублей в день за раз, свыше 50 тыс. руб. в месяц, от 600 тыс. руб. в год.
Более 10 транзакций в день от разных лиц.
Отсутствие трат по карте.
Снятие наличных в банкомате после получения перевода в течение одного банковского дня.
Отправка денег на счет третьего лица сразу после зачисления.
Майнеру нужно хранить чеки и квитанции о переводе монет, делать скриншоты и видео транзакций в личном кабинете. Эти документы — подтверждение заработка и продажи цифровых активов.
Заключение
